Сколько зарабатывает кофейня: считаем, что остаётся ФОП

Формула: что остаётся владельцу кофейни

Вопрос «сколько зарабатывает кофейня» обычно задают про выручку. Но выручка это деньги, которые прошли через кассу, а не деньги, которые остались вам. Между ними стоят расходы и налоги. Для ФОП на упрощённой системе формула такая: выручка − расходы − единый налог − ЕСВ − военный сбор = на руки Выручка: всё, что гости заплатили за месяц, наличными и картой. Расходы: продукты и напитки для продажи, зарплата персонала вместе с налогами за работников, аренда, коммунальные платежи, комиссия банка за эквайринг, ремонт техники, упаковка, мелкие закупки. Единый налог, ЕСВ и военный сбор: обязательные платежи ФОП, их размер зависит от группы. Сумма внизу и есть ответ на вопрос «сколько я зарабатываю». Не сколько зарабатывает кофейня в среднем по стране, а сколько оставляет именно ваше заведение. Чужие средние цифры здесь мало что дают: аренда в центре города и на окраине, кофе на вынос и зал на 30 мест дают совсем разный результат.

Пример месяца в гривнах по ставкам 2026 года

Возьмём условный пример. Это не средний доход кофейни, а иллюстрация того, как работает формула. Подставьте свои цифры. Выручка за месяц: 234 150 ₴. Расходы (продукты, зарплата, аренда, коммуналка, прочее): 156 980 ₴. Единый налог, 3 группа, 5% от выручки: 11 707,50 ₴. Военный сбор, 3 группа, 1% от выручки: 2 341,50 ₴. ЕСВ за себя, минимальный: 1 902,34 ₴. На руки: 234 150 − 156 980 − 11 707,50 − 2 341,50 − 1 902,34 = 61 218,66 ₴. То есть с каждых 100 ₴, прошедших через кассу, владельцу осталось примерно 26 ₴. Остальное ушло на продукты, людей, аренду и налоги. Обратите внимание: налоги 3 группы считаются от выручки, а не от прибыли. Если месяц вышел убыточным, 5% и 1% всё равно нужно заплатить. Поэтому незаписанные расходы бьют дважды: сначала деньгами, а потом тем, что вы не видите реальной картины. Ставки в примере взяты по состоянию на 2026 год, минимальная зарплата 8 647 ₴. Проверьте актуальность на сайте налоговой перед своим расчётом: ставки меняются вместе с минимальной зарплатой.

2 группа ФОП: фиксированные платежи

Вторая группа подходит заведениям питания, которые продают населению и плательщикам единого налога и имеют до 10 наёмных работников. Лимит дохода в 2026 году: 7 211 598 ₴ в год. Платежи здесь фиксированные и не зависят от выручки: единый налог до 1 729,40 ₴ в месяц (точную ставку устанавливает ваша громада, до 20% минимальной зарплаты); военный сбор 864,70 ₴ в месяц; ЕСВ за себя от 1 902,34 ₴ в месяц. Вместе не больше 4 496,44 ₴ в месяц, независимо от того, продали вы на 100 тысяч или на 400. В примере выше на 3 группе налог и сбор забрали 14 049 ₴, а на 2 группе за тот же месяц они составили бы не больше 2 594,10 ₴. Но есть границы: лимит дохода, количество работников и круг покупателей. Превысили лимит, и придётся переходить на 3 группу, а с суммы сверх лимита заплатить повышенный налог. Поэтому выручку стоит видеть не только за месяц, но и нарастающим итогом за год.

3 группа ФОП: процент от выручки

Третья группа не ограничивает количество работников, а лимит дохода выше: 10 091 049 ₴ в год в 2026 году. Платежи: единый налог 5% от дохода (или 3%, если вы плательщик НДС); военный сбор 1% от дохода; ЕСВ за себя от 1 902,34 ₴ в месяц. Процент считается от всей выручки, так что чем больше продаёте, тем больше платите, даже если расходы выросли вместе с продажами. Почему тогда кофейни работают на 3 группе? Из-за количества работников, из-за лимита, из-за продаж юридическим лицам на общей системе, которым 2 группа продавать не может, или просто потому, что так когда-то зарегистрировались и больше не пересчитывали. Раз в год стоит сесть и посчитать оба варианта на своих цифрах. Выбор группы согласуйте с бухгалтером: здесь есть нюансы, которые не помещаются на одну страницу, от видов деятельности до сроков перехода.

Почему деньги «не сходятся»

Чаще всего владелец видит в кассе хорошую выручку, а на счёте в конце месяца гораздо меньше. Вот обычные причины. Мелкие расходы наличными. Молоко в соседнем магазине, салфетки, лампочка, доставка. Каждая мелочь не стоит записи, а за месяц набегают тысячи. Налоги раз в квартал. На 3 группе единый налог платят ежеквартально, поэтому два месяца выглядят лучше, чем есть, а третий неприятно удивляет. Считайте налог каждый месяц, даже если платите позже. Личные деньги в том же кармане. Владелец берёт из кассы на свои нужды и не записывает. Кажется, что заведение заработало меньше, а на самом деле часть уже потрачена. Комиссия за эквайринг. Банк удерживает процент с каждой оплаты картой ещё до зачисления. В выручке эти деньги есть, на счёте их нет. Разовые крупные платежи. Ремонт кофемашины, аренда за два месяца вперёд, закупка посуды. Их стоит разносить по месяцам, иначе один месяц кажется провальным, а соседние слишком удачными.

Как видеть эту сумму каждый месяц без ручной выручки

Таблицу можно вести руками: раз в неделю вносить выручку из кассового отчёта и расходы из чеков. Это работает, если не пропускать недели. В Stolik это делает экран «Месяц». Выручка по дням появляется там сама, из закрытых чеков, поэтому вносить остаётся только расходы. Каждый расход добавляется строкой в категорию: продукты, зарплаты, аренда или прочее. Внизу экран считает единый налог по вашей ставке в процентах, вычитает ЕСВ (по умолчанию 1 902,34 ₴, сумму можно изменить) и показывает, сколько осталось на руки. Отдельной строки для военного сбора там нет: внесите его расходом в категорию «Прочее». Для 2 группы с фиксированным налогом поставьте ставку 0% и внесите налог так же, строкой расходов. Экран «Месяц» доступен с тарифа Бизнес (399 ₴ в месяц). Первые 15 дней бесплатно и без банковской карты. Stolik не фискальная касса и не заменяет ПРРО или бухгалтера: это учёт заведения, который показывает деньги так, как их видит владелец.

Всё, что нужно кафе

Без лишних модулей и обязательных интеграций

Запустите за вечер

Прозрачная цена

15 дней бесплатно. Затем 5 тарифов под ваш размер.

Сколько в среднем зарабатывает кофейня в Украине?

Надёжной средней цифры нет, и мы её выдумывать не будем. Результат зависит от аренды, количества мест, доли кофе на вынос, цен и персонала. Две кофейни с одинаковой выручкой могут оставлять владельцам очень разные суммы. Полезнее посчитать своё заведение по формуле выше.

Какие ставки ЕСВ и военного сбора в 2026 году?

ЕСВ за себя: минимум 1 902,34 ₴ в месяц, это 22% от минимальной зарплаты 8 647 ₴. Военный сбор: для 1 и 2 группы 864,70 ₴ в месяц, для 3 группы 1% от дохода. Цифры взяты из данных налоговой на 2026 год, проверьте актуальность перед расчётом.

Что выгоднее для кофейни: 2 или 3 группа?

При заметной выручке 2 группа обычно дешевле, потому что платежи фиксированные. Но она ограничивает количество работников (до 10), доход за год и круг покупателей. Посчитайте оба варианта на своих цифрах и согласуйте выбор с бухгалтером.

Нужно ли платить налог, если месяц убыточный?

На 3 группе да: 5% и 1% считаются от выручки, а не от прибыли. На 2 группе фиксированные платежи тоже не зависят от результата. ЕСВ за себя платится даже в месяцы без продаж, кроме случаев, прямо предусмотренных законом.

Как получить таблицу?

Нажмите кнопку ниже: она откроет бота Stolik в Telegram. Бот попросит подписаться на канал Stolik и пришлёт файл xlsx на украинском или русском. Таблица бесплатная, регистрация в Stolik для неё не нужна.

Сколько заведение оставляет вам на самом деле?

Бесплатная таблица: выручка, расходы, единый налог, ЕСВ и военный сбор, а внизу сумма, которая осталась вам на руках.

Бесплатно для подписчиков канала Stolik.

Сколько столов перепутают в эту пятницу?

Первые 15 дней бесплатно. Без карты и без контракта: данные скачиваете одним кликом и уходите, если не подойдёт.